Какие меры господдержки доступны малому бизнесу в 2024 году: льготные кредиты, гранты, налоговые каникулы и другие

Программы профессионального обучения и консультации

Малым предприятиям доступно множество программ, созданных для предоставления помощи и поддержки. В рамках государственных программ можно получить финансовую поддержку для обучения персонала, а также получить консультации и экспертное мнение специалистов в различных сферах бизнеса.

Программы профессионального обучения предоставляют возможность обучения сотрудников и предпринимателей с целью повышения их квалификации и компетенций. Молодежи и самозанятым предпринимателям предоставляются льготные условия для получения знаний и навыков, необходимых для развития и успешного ведения бизнеса.

В рамках программы поддержки малого бизнеса предоставляются различные виды субсидий, грантов, кредитов, а также льготы и налоговые льготы для открытия новых предприятий и развития уже существующих.

Также, малым предприятиям доступна поддержка в сфере туристического бизнеса. Возможно получение субсидий на аренду помещений, возмещение расходов и денежная поддержка от госпрограммы развития туризма.

В целях поддержки и развития малого бизнеса создан центр по государственной поддержке малого и среднего предпринимательства. Центр предоставляет консультации, помощь и информацию о доступных программах и мерах поддержки.

План действий: как получить финансирование на открытие и развитие бизнеса от государства

Изучите возможные источники финансирования от государства. В каждом регионе могут быть различные программы и механизмы поддержки малого и среднего бизнеса, поэтому лучше обращаться за уточнением не только в федеральные, но и в местные организации, занимающиеся поддержкой предпринимателей.

Ознакомьтесь с условиями и требованиями доступных программ.

Подготовьте бизнес-план. Он должен содержать подробную информацию о вашем бизнесе, описывать цели и стратегию развития, анализировать рынок и конкурентов, предоставлять смету по расходам, необходимым для реализации проекта.

Выберите программу поддержки, требованиям которой подходит ваш бизнес

Обратите внимание на взаимоисключающие программы – если вы уже пользуетесь одной, то другая будет недоступна.

Соберите необходимые документы и подготовьтесь к предоставлению заявки. Уточнить список документов можно напрямую в фонде или ведомстве, отвечающем за распределение средств

Обычно, для получения финансирования, требуется предоставить бизнес-план, финансовые отчеты, выписки из реестра юридических лиц.

Оформите заявку на получение финансирования.

Приготовьтесь к обсуждению заявки и взаимодействию с организацией, предоставляющей финансирование. Возможно, потребуется предоставление дополнительной информации или проведение собеседования.

Ожидайте результатов. Рассмотрение заявки может занять несколько недель или даже месяцев. В случае положительного решения вы получите необходимые финансовые ресурсы и сможете начать реализацию своего бизнес-плана. В случае отказа – можно доработать план и переподать заявку или воспользоваться другой программой.

Льготные кредиты

Займы для МСП из приоритетных отраслей

Предприниматели и компании кредиты по сниженной ставке — не более чем ключевая ставка + 2,75% годовых. Разницу банкам компенсирует государство. Сумма займа от 500 000 рублей до 2 миллиардов рублей. Деньги можно направить на рефинансирование старых кредитов, пополнение оборотных средств, инвестирование или другие способы развития бизнеса.

К потенциальным заёмщикам предъявляются такие требования:

Не должно быть долгов по зарплате.
Компания или предприниматель не должны находиться в процедуре банкротства.
Если есть долг перед налоговой службой, его сумма не должна превышать 50 000 рублей.
Бизнес должен работать в приоритетных отраслях, например в сельском хозяйстве, образовании, туризме, общепите, строительстве.

Подать заявку на участие в программе можно в одном из банков-участников. Их перечень можно посмотреть .

Кредиты на развитие бизнеса

В 2024 году продолжит действовать ещё одна программа льготного кредитования для малого бизнеса.

Сумма кредита: от 50 миллионов до 1 млрд рублей.
Ставка по кредиту: до 7,5% — для представителей среднего бизнеса, до 9% — для малых предприятий. Такая ставка действует первые три года, далее она будет одинакова: ключевая ставка Центробанка + 7,5–9%.
Срок займа: до 10 лет.

По взять льготный кредит могут компании, которые перерабатывают сельхозпродукцию, ведут гостиничный бизнес или занимаются логистикой. Деньги нельзя потратить на что угодно, есть несколько доступных направлений для кредитования: ремонт помещений или оборудования, запуск производства новой продукции, пополнение оборотных средств, рефинансирование старых кредитов.

Узнать список банков, предоставляющих займы на выгодных условиях, можно Корпорации МСП.

Отказы в получении субсидии

Перед выбором будущей сферы деятельности следует учесть, что действие государственных программ помощи не распространяется на некоторые области предпринимательства. Никакая из всех возможных субсидий на открытие малого бизнеса в 2024 году, его развитие или компенсацию расходов не может быть назначена предприятию, для которого основным источником доходов является:

Производство и реализация товаров, облагаемых акцизным сбором;
Кредитная, страховая деятельность и операции с залоговым имуществом;
Игорный бизнес;
Добыча полезных ископаемых.

Кроме того, очень мало шансов на одобрение у проектов технически неграмотных, социально бесполезных и недостаточно проработанных, в которых слишком много не обоснованных данными интуитивных предположений.

Отказ в получении субсидии может возникнуть по различным причинам, включая несоответствие условиям, предъявляемым к получателю субсидии, недостаточность доказательства, предоставленного в поддержку заявления, или несоблюдение условий, указанных в договоре о субсидии. В случае отказа в получении субсидии, получатель может подать жалобу в суд или перейти к переговорам с органом, выдающим субсидию, чтобы достичь урегулирования спорных вопросов.

Другие причины отказа в получении субсидии могут включать:

Несоблюдение законодательства или регуляторных требований, связанных с получением субсидии;
Недостоверность или неточность в предоставленных данных или документах;
Отсутствие необходимых ресурсов или квалификации для выполнения проекта;
Отсутствие плана или стратегии для достижения целей проекта;
Несоответствие целей и задач проекта целям и программам, поддерживаемым органом, выдающим субсидию.

Важно понимать, что каждый случай может быть уникален и причины отказа могут различаться в зависимости от конкретных обстоятельств

Какие субсидии доступны начинающим предпринимателям: кратко

Субсидия на открытие бизнеса — это не кредит и не займ. Деньги выделяют без требования вернуть их назад, если предприниматель соблюдает все правила.
Чтобы получить субсидию, нужно пройти курсы предпринимателей, написать бизнес-план и защитить его на комиссии.
Деньги придется вернуть, если они потрачены на цели, которые вы не заявили в бизнес-плане, а также если дело закрывается в течение года.
ИП, которые впервые зарегистрировали свой статус и работают в социальной, производственной или научной сфере, могут перейти на УСН или патент и могут совсем не платить налоги. Такую льготу можно оформить почти во всех регионах.
Бизнес, который занимается кредитованием, страхованием, инвестициями, азартными играми, продажей и/или производством подакцизных товаров, не получает целевые субсидии.
Также деньги не получат несовершеннолетние, получатели страховой пенсии по старости, работники по трудовому договору, студенты на очном и очно-заочном обучении, осужденные по решению суда и те, кто в прошлом нарушал требования Центра занятости.

Для просмотра ссылки необходимо нажать
Вход или Регистрация

Меньше контроля и штрафов

Отмена проверок, но не всех

В России до 2030 года будет действовать мораторий на все плановые неналоговые проверки. Это проверки МЧС, Роспотребнадзора, Роскомнадзора, Росстандарта, Россавиации и других надзорных ведомств. Если ваш бизнес относится к категориям высокого риска или деятельность попадает под лицензионный контроль или госнадзор — вас проверят по плану.

Или если вас привлекали к административной ответственности за последние три года, или вы не выполнили требования контролирующих органов, или вашу деятельность приостановили — ждите в гости ФНС.

Ну и конечно, если вы работаете с нарушениями, то повышаете риск налоговой проверки, например:

выводите деньги через ИП-управляющего или беспроцентные займы;
заключаете сделки с сомнительными контрагентами и фирмами-однодневками;
переводите физлицам крупные суммы, которые физлица сразу обналичивают;
открываете новые юрлица, когда основная фирма приближается к лимиту по УСН.

Если же к вам пришли с проверкой без оснований, вы можете заявить об этом на портале Госуслуг.

Штрафы со скидкой 50 %

Малый и средний бизнес может платить штрафы со скидкой 50 % в первые 20 дней после того, как получил штраф по результатам проверки или за антимонопольные нарушения.

За некоторые правонарушения штраф придется заплатить в полном размере, например: за «злоупотребление свободой массовой информации», за недобросовестную конкуренцию, за незаконную выдачу потребкредитов или за вознаграждения от имени юрлица. Либо если вы нарушили миграционное и таможенное законодательства.

Как получить? Проверить, что ваша компания есть в Едином реестре малых и средних предприятий. Убедиться, что нарушение, за которое выписали штраф, не находится в черном списке. Для этого загляните в часть 1.3–3 статьи 32.2 КоАП РФ. Выплатить половину штрафа в течение 20 дней после назначения.

Если же на штраф за правонарушение нет скидки, но вы совершили его впервые и не причинили вреда жизни или здоровью человека, объектам культурного наследия, животным — имеете право заменить штраф на предупреждение по № 70-ФЗ. Но сделать это можно только через суд.

Возможные причины отказа

Государство откажет в субсидии начинающему предпринимателю, если:

Неверно выбрано направление бизнеса. К таким относится, например, производство алкоголя и табачных изделий, страхование, выдача кредитов и займов. Список разрешенных видов деятельности можно посмотреть здесь.

Недостаточно тщательно продуманный бизнес-план. К разработке бизнес-плана нужно подойти серьезно — изучить законы, налоговые режимы, внимательно просчитать все доходы и расходы, спрогнозировать срок выхода на положительную прибыль.

Заниженный или завышенный запрос финансирования

Важно помнить, что государство даст не больше размера субсидии, установленного местной властью — порядка 100 тыс. рублей.

Как открыть свой бизнес

Открытие собственного бизнеса может быть захватывающим и прибыльным предприятием. Однако, чтобы достичь успеха, необходимо хорошо продумать свой план и сделать некоторые основные шаги.

2. Разработайте бизнес-план: Бизнес-план позволяет разработать стратегию для вашего бизнеса. В нем следует определить цели, описание продукта или услуги, рынок, конкурентную ситуацию, финансовые прогнозы и другие важные аспекты.

3. Исследуйте рынок: Проведите исследование рынка, чтобы определить спрос на ваш продукт или услугу, потенциальную аудиторию и конкурентов. На основе этой информации вы сможете разработать эффективную стратегию маркетинга и продаж.

4. Получите финансирование: Возможно, вам потребуется финансирование для запуска бизнеса. Изучите возможности получения кредитов, грантов или инвестиций. Также узнайте о доступных программ для предоставления денежных средств многодетным семьям.

5. Зарегистрируйте свое предприятие: Вам потребуется зарегистрировать свое предприятие и получить все необходимые разрешения и лицензии. Обратитесь к соответствующим государственным органам и получите необходимую информацию о требованиях и процедурах.

6. Организуйте работу и управление: Создайте эффективную структуру управления и разработайте процессы работы. Наймите команду профессионалов, которые помогут вам реализовать вашу идею.

Льготы для IT-компаний

IT-компаниям доступно больше 20 видов господдержки, включая гранты, льготы по налогам и взносам, плюс мораторий на проверки. А для сотрудников — льготная ипотека и отсрочка от службы в армии. Основные меры поддержки IT-компаний:

нулевая ставка налога на прибыль и региональные пониженные ставки налога на УСН;
мораторий на все проверки, даже включая налоговые и валютные;
упрощенные госзакупки и наем иностранных сотрудников без разрешения на привлечение рабочей силы из-за рубежа;
гранты до 6 млрд рублей на разработку и внедрение цифровых продуктов.

Для некоторых льгот есть дополнительные условия:

нулевая ставка НДС для разработчиков — только если программный продукт есть в реестре отечественного ПО;
пониженный тариф страховых взносов 7,6 % — только если платите зарплаты выше МРОТ;
кредиты по ставке до 3 % — только если после выдачи кредита сохраните 85 % своего штата.

Как получить? Пройти аккредитацию в Минцифры и следить, чтобы доля профильной выручки (например, от разработки и продажи своего ПО) была минимум 70 % от всех доходов по итогу каждого квартала. Начать пользоваться льготами можно сразу после получения аккредитации.

Поддержка малого бизнеса в 2023 году

Также существуют специальные меры, предназначенные для поддержки малого и среднего предпринимательства (МСП). Одним из наиболее значимых послаблений, которое было введено в 2022 году и продлено на 2023 год, стал мораторий на плановые проверки малого и среднего бизнеса. Для компаний в сфере информационных технологий этот срок ещё больше: проверки для них отменены до конца 2024 года.

Следует отметить, что данный мораторий распространяется не на всё. По-прежнему будут проводиться проверки опасных производственных объектов, а также проверки противопожарного, санитарного и ветеринарного контроля.

Что касается внеплановых проверок, то для них у надзорных органов должны быть веские основания: например, риск для жизни и здоровья граждан, риск чрезвычайных происшествий, угроза безопасности государства и так далее.

Ещё одна мера предусматривает льготные ставки по страховым взносам для малого и среднего бизнеса. Она была введена ещё в 2020 году, и её действие будет актуально и в 2023. Полный перечень страхователей, которые могут воспользоваться данной льготой, указан в статье 427 Налогового кодекса РФ. Ниже приведены основные категории:

Субъекты малого и среднего предпринимательства (обязательно включённые в реестр МСП на официальном сайте Федеральной налоговой службы). Для них применяется ставка в размере 15% для выплат, не превышающих минимальный размер оплаты труда (МРОТ), и ставка в размере 30% для выплат, превышающих МРОТ.
IT-компании и резиденты территорий опережающего социально-экономического развития. Для них установлена ставка в размере 7,6% в пределах единой базы и нулевая ставка сверх этой базы.
Организации, осуществляющие выплаты и вознаграждения членам экипажей судов. Для данной категории страхователей действует нулевая ставка до конца 2027 года.

Ознакомиться со всеми категориями страхователей, включёнными в список, можно в соответствующей статье 427 Налогового кодекса РФ.

Кроме того, представители МСП могут в 2023 году воспользоваться программой льготного кредитования малого и среднего бизнеса. Она позволяет субъектам МСП получить льготный заём по сниженной ставке – от 2,5 до 4% – на срок до 10 лет. Средства, полученные в рамках льготного кредитования, могут быть потрачены на ремонт помещения, закупку оборудования, покупку производственной площадки, или запуск новой линии производства.

Прежде всего, на льготное кредитование могут рассчитывать организации, деятельность которых связана с логистикой, отельным бизнесом и переработкой сельскохозяйственной продукции (Постановление Правительства от 16.08.2022 № 1420).

Самый простой способ не запутаться в законодательных изменениях и не пропустить возможности господдержки для вашего бизнеса – доверить свой бухгалтерский и налоговый учёт профессионалам. Аутсорсинг бухгалтерии с Фингуру – это просто, быстро и экономно. А ещё это безопасно, ведь мы несём финансовую ответственность за свою работу!

Как получить субсидию на открытие бизнеса: пошаговая инструкция

Шаг второй. Пройдите обучение. Желающих получить госсубсидию на открытие своего дела обычно сразу отправляют на курсы по основам предпринимательской деятельности — все расходы на себя возьмет Центр занятости. Обучение займет у вас две недели, а лекции длятся по 3–4 часа в день.
Шаг третий. Создайте бизнес-план. Составлять план нужно по структуре, рекомендуемой Центром занятости. Строгий объем бизнес-плана, как правило, не устанавливают. Главное — раскрыть востребованность услуги или товара, конкурентоспособность, сроки реализации проекта, финансовые показатели, ожидаемую прибыль и количество рабочих мест.
Шаг четвертый. Презентуйте бизнес-план перед комиссией, куда входят сотрудники налоговой и Центра занятости, а также действующие предприниматели. На презентацию дается около десяти минут.
Шаг пятый. Зарегистрируйте ИП, ООО или фермерское хозяйство. Допускается также открыть бизнес в качестве самозанятого, но помните, что вы должны обосновать свой выбор, а также не допустите ошибок при презентации проекта — например, говорить в этом случае, что вы создадите рабочие места, не стоит. Самозанятые не нанимают сотрудников.
Шаг шестой. Оформите карту «Мир», потому что субсидии могут быть перечислены только на нее.
Шаг седьмой. Через 90 дней после получения субсидии составьте отчет. Начинающему предпринимателю дается 90 дней на то, чтобы потратить средства на поставленные цели. Траты нужно подтвердить оригиналами документов: это могут быть чеки, договоры купли-продажи, выставленные счета, платежные поручения, накладные и так далее. Если вы в договоре указали, что потратите 30 тыс. рублей на товары, но в процессе работы частью из этих денег оплатили услуги, то Центр занятости потребует вернуть субсидию — полностью либо частично.
Шаг восьмой. Продолжайте работу минимум в течение года. Если вы ликвидируете бизнес раньше, то субсидию придется вернуть.

ИТ-индустрия: больше финансирования — больше софта

ИТ-тренды российской экономики на 2024 год, ответы в %

Разработку софта финансово поддержалиСредства пойдут на поддержку создания нового ПО. Чтобы ускорить темпы вывода на рынок нового софта планируется развивать венчурное финансирование в ИТ.

Выделены допсубсидии для перехода к 5GРечь о дополнительных средствах на оборудование базовых станций мобильной связи с применением российских электронных компонентов. Цель — переход к сетям пятого поколения (5G).

Гранты от институтов развитияПродолжает действовать система грантов на разработку и внедрение ИТ-решений — от Российского фонда развития информационных технологий, Фонда содействия инновациям и других структур.

Больше информации об успешных ИТ-практиках:

От импортозамещения к экспорту: потенциал новейших российских ИТ-решений
Дайджест актуальных цифровых трендов. Двойники заводов и аэропортов, коллаборация с роботами
Разговорчивый помощник. Как бизнес использует голосовых роботов

Кто может получить помощь от государства?

Для того, чтобы получить госпомощь по программе поддержки малого предпринимательства в 2024 году, потребуется соблюдение таких условий:

возраст старше 18 лет;
регистрация в центре занятости;
неудачные попытки трудоустройства на протяжении 30 дней.

Следует учитывать, что помощь не предоставят, если претендент:

пенсионер;
в декретном отпуске;
студент дневного отделения;
неофициально имеет постоянное место работы;
осужден;
закрыл ИП или ООО меньше 12 месяцев до подачи заявления;
отказался от 2 работ в течение 10 календарных дней, предложенных центром занятости;
был уволен по решению суда;
военный.

Льготное кредитование для самозанятых

В 2022 году действует следующие антикризисные программы льготного кредитования, доступные для самозанятых:

Программа Корпорации МСП и ЦБ «ПСК Инвестиционная». Согласно ей, уполномоченные банки предусматривают выдачу самозанятым кредитов на организацию и развитие своего дела в части пополнения оборотных средств и финансирования текущей деятельности (в том числе на уплату налогов и сборов (за исключением погашения просроченной задолженности по налогам и сборам) в объеме, не превышающем 30% общей суммы кредита) в размере до 500 тыс. рублей. Ставка — до 11%. В списке на сайте “Корпорации МСК” значится 60 банков-участников. В системно-значимых банках оформить кредит по этой программе можно только на инвестиционные цели, в прочих — и на инвестиционные, и на оборотные. Данная программа будет работать до конца 2022 года, заявки банки будут принимать до 30 декабря.
Программа “1764”. Программа действует с 2019 года в рамках господдержки МСП и Постановления Правительства от 30.12.2018 г. № 1764. По ней кредит можно получить на:

инвестиционные цели — по ставке 15% на срок до 10 лет, ставка субсидируется в течение 5 лет.
пополнение оборотных средств — по ставке 15% и на срок до 1 года;
на развитие предпринимательской деятельности — по ставке 16%, лимитом до 10 млн. рублей.

Получить кредит могут представители приоритетных отраслей, это:

розничная и оптовая торговля;
сельское хозяйство;
внутренний туризм;
наука и техника;
здравоохранение;
образование;
обрабатывающая промышленность;
ресторанный бизнес;
бытовые услуги.

Список банков-участников приведен на портале “Мой бизнес”. Подать заявку на кредит можно до 2024 года.

Также существует Программа Банка России «ПСК Оборотная», но в июле 2022 года лимит программы был практически выработан. Программы не имеют требований к обеспечению, но банки вправе запрашивать залог или поручительство. Если самозанятых их предоставить не может, следует обратиться за помощью в “Корпорацию МСП” или региональные гарантийные обязательства (РГО).

Кто может получить субсидию на открытие бизнеса для самозанятых в 2024 году

Каждый регион самостоятельно устанавливает величину прожиточного минимума ежегодно. Поэтому условия предоставления соцконтракта зависят от места проживания получателя. Необходимо, чтобы доход заявителя на каждого члена семьи последние три месяца был ниже уровня этого установленного значения.

Видов прожиточного минимума четыре: на душу населения, для трудоспособных граждан, пенсионеров и детей. Соцконтракт рассчитывается только из величины прожиточного минимума на душу населения.

Пример:
В Калужской области проживает семья с одним ребёнком. Ежемесячный доход отца — 43000 руб. Мать не работает. Ребёнок ходит в детский сад. Доход на каждого члена семьи около 14333 руб. Величина прожиточного минимума на душу населения в Калужской области в 2024 составляет 14644 руб. Следовательно, глава семьи может рассчитывать на соцподдержку для развития своего бизнеса.

Помимо главного критерия — дохода ниже прожиточного минимума, заявитель должен соответствовать и другим условиям. Причина низкого дохода не должна зависеть от человека. Например, недостаток заработной платы может быть связан с уходом за престарелым, инвалидом или младенцем. Если гражданин безработный, он должен состоять на учёте в центре занятости.

Для получения субсидии на открытие бизнеса для самозанятых подойдёт не только постоянная, но и временная регистрация по месту жительства. Деньги выдаются безвозмездно. Выплата является единоразовой. Можно открыть любой бизнес, соответствующий законодательству.

Что такое социальный контракт

Соцконтракт — это государственная социальная помощь, которая предоставляется гражданам с доходом ниже прожиточного минимума. Целью данного финансирования, является содействие в поиске работы, освоении новой профессии, развитии подсобного хозяйства, покупке жизненно важных вещей, например, лекарств, одежды или бытовой техники. В том числе деньги можно потратить на открытие бизнеса. Заявитель зарегистрируется в качестве самозанятого, получит до 350000 рублей на развитие собственного дела и в будущем, сможет поправить своё финансовое положение. Деньги можно потратить на закупку товаров, материалов или оборудования.

Виды государственных программ поддержки бизнеса

финансовая — субсидии, гранты, льготы;
имущественная — льготный лизинг на льготных правах;
консультационная — обучающие курсы, лекции и мастер-классы;
информационная;
образовательная — подготовка сотрудников и курсы повышения квалификации за счет государства.

Субсидии также бывают разных видов

выдаваемые на конкурсной основе;
за трудоустроенного безработного;
за простои в нерабочие дни во время эпидемии;
на лизинг оборудования;
на возмещение ставок по кредитам;
на участие в выставках;
на рекламу;
на транспортировку товаров за рубеж, сертификацию продукции, получение патентов и свидетельств.

Кредитные каникулы до полугода

С кредитными каникулами сложная история. Сейчас объясним, почему.

Малый и средний бизнес из пострадавших отраслей может получить отсрочку платежей по кредитам, которые взял до 1 марта 2022 года. Чтобы получить отсрочку, нужно обратиться в банк до 30 сентября 2022 года с письменным требованием.

Чтобы получить кредитные каникулы, предприниматель должен будет доказать банку, что его доход за предыдущий месяц снизился более чем на 30%. Для этого банк может запросить справку 2-НДФЛ с места работы, справку о регистрации в качестве безработного или больничный лист.

Максимальный срок каникул — полгода, проценты по кредиту в это время капать не будут. Однако кредитные каникулы не отодвигают срок погашения кредита. То есть, после полугода отсрочки ежемесячный платеж увеличится.

Самое сложное в истории с кредитными каникулами — это лимиты:

по потребительским кредитам для ИП установлен лимит в 350 000 рублей;
300 000 рублей — для физлиц;
100 000 рублей по кредитным картам;
700 000 рублей по автокредитам.

Это значит, что если компания брала кредит на 1,5 млн, то не сможет использовать кредитные каникулы.

Поддержка при налогообложении

Возмещение НДС можно получить быстрее. Мера начала действовать еще в 2022, но в 2023 изменился порядок возмещения из-за введения Единого налогового счета, ЕНС.

Теперь последовательность действий такая :

При появлении НДС к возмещению подать декларацию в ФНС.
Дождаться одобрения налоговой и пополнения ЕНС
Если баланс ЕНС положительный – написать заявление в ИФНС о перечислении денег на расчетный счет. Перевод будет осуществлен не позднее 1-2 дней.

Также можно не выводить деньги с единого налогового счета. В этом случае ФНС спишет их в счет уплаты налогов, которые будут начислены.

Отмена повышенного налога на транспорт. Речь идет об упразднении повышенного налога на транспорт стоимостью до 10 млн рублей.

Учет курсовых разниц. До 2024 года курсовые разницы будут учитываться иным способом. Теперь положительные показатели в иностранной валюте нужно указывать только на момент даты исполнения или погашения, а не на конец месяца.

При этом отрицательные курсовые показатели в 2022 году учитываются по прежней схеме. С 2023 по 2024 этот порядок меняется и становится аналогичным тому, что действует для положительных курсовых разниц.

Отсрочка страховых взносов для работодателей. Выплаты страховых взносов для компаний и ИП переносятся на 12 месяцев. Речь идет о трудовых и гражданско-правовых договорах с работниками за второй и третий кварталы текущего года. В постановлении можно ознакомиться, кому какая отсрочка предназначена.

Для отраслей, которые больше всего пострадали от санкций, страховые взносы за 2021 год могут быть уплачены до начала июля 2023 года. Актуально для тех, чьи доходы превышают 300 тыс. рублей.

Смягчение налоговой пени. До начала 2024 года налоговая просрочка для компаний стоит столько же, сколько и для физлиц. Вместо повышенной пени в размере 1/150 (как было раньше) ставки ЦБ им предусмотрена 1/300.

Возможности для IT-сферы. С 2022 по 2024 год налог на прибыль для IT-компаний упраздняется. Ранее действовала ставка в 3%, а теперь – 0%. Также изменился размер общих страховых взносов с 30% до 7,6%. Для получения этих льгот необходимы: размер рабочей выручки не менее 70% от общей суммы прибыли и аккредитация в Минцифры.

Упразднение НДС для гостиничного дела. С июля 2022 года по июль 2027 года для гостиниц и аналогов упраздняется ставка НДС. Чтобы получить право на такую ставку, необходимо отчитаться в налоговой о прибыли компании. Данная мера не распространяется на дополнительные услуги, которые оказывает гостиница (спа, фитнес, трансфер). Также нулевая ставка доступна для арендаторов данного бизнеса. При этом необходимо, чтобы гостиница или место отдыха числились в реестре объектов туристической индустрии и были введены в эксплуатацию в 2022 году.

Финансовая поддержка для экспорта товаров

Малые бизнесы, занимающиеся экспортом товаров, также могут рассчитывать на различные формы государственной поддержки. При этом господдержка может предоставляться как развития уже существующих экспортных предприятий, так и для открытия новых.

Одной из форм помощи являются льготные кредиты с ускоренным предоставлением денежных средств. При этом процентные ставки на такие кредиты могут быть значительно снижены. Также предприятиям, занимающимся экспортом, могут быть предоставлены субсидии на погашение кредитов, полученных для развития экспортного бизнеса.

Региональные программы господдержки малого бизнеса также предусматривают различные виды финансовой поддержки для экспортеров. В том числе, субсидии на аренду помещений и возмещение части расходов на экспортные мероприятия.

Также стоит отметить, что для экспортеров действуют некоторые налоговые льготы, связанные с возможностью получения освобождения от НДС при экспорте товаров.

Кроме того, малые предприятия могут рассчитывать на льготные кредиты для развития бизнеса, а также на поддержку в форме субсидий для создания новых рабочих мест и поддержки занятости.

Таким образом, финансовая поддержка для экспорта товаров доступна малым предприятиям через различные государственные программы, которые предоставляют льготы, гранты, субсидии и льготные кредиты для развития бизнеса и создания новых рабочих мест.

Отсрочка и рассрочка: в чем разница

Отсрочка и рассрочка — это две меры, направленные на помощь налогоплательщику. «Плохие времена» бывают у всех. И эти две меры, действительно, могут помочь выйти из затруднительного финансового положения. Так, налогоплательщик может обратиться в налоговый орган с целью получения отсрочки или рассрочки.

Смысл рассрочки в том, что на юридическое лицо или ИП дается время на постепенную уплату сумм долга по частям. Во время отсрочки же бизнесу или физлицу в статусе ИП даются так называемые «налоговые каникулы», то есть определенный период передышки, после которого он будет обязан внести весь платеж единовременно.

Для получения отсрочки или рассрочки гражданин или компания должны иметь подтвержденные документально уважительные обстоятельства. Для этого необходимо подать заявление в ФНС по месту нахождения человека или по месту регистрации предприятия. В течение 30 дней орган принимает решение о предоставлении или об отказе в предоставлении отсрочки/рассрочки.

Малый бизнес из каких областей экономики может получить отсрочку и рассрочку по уплате налогов?